2023년 3월 시행된 청년형소득공제장기펀드란?(feat.개념/가입방법/주의사항)

안녕하세요

시그니처경영컨설팅의 이원희입니다

상담을 하다보면 연말정산 관련해서

세액공제를 열심히 받으시려는 분들이 많습니다

연말정산할 때 뱉어내는게 싫기 때문이죠

다만, 본인이 납부한 원천징수액 한도내에서

세액공제가 가능하기 때문에

이 부분을 분명히 신경쓰셔야합니다

본인의 결정세액을 보는 것도 중요하지만

본인이 이미 기납부한 원천징수액이

얼마인지 정확히 아셔야합니다

이를 초과하여 세제적격상품을 가입하신다면

초과 부분에 대해서는 세액공제가 불가능하죠

때문에 세액공제를 뒤로 미루고 하나둘씩

소득공제를 더 찾아보기 시작하고 있습니다

바로 인적공제,카드공제같은 것들이죠

그 중에서 2023년부터 다시 부활한

청년형소득공제장기펀드에 대해 알아봅시다

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1.청년형소득공제장기펀드의 개념

청년형소득공제장기펀드란

정부에서 밀어주는 청년정책중 하나로

청년내일저축계좌,청년희망적금과

더불어 출시된 상품입니다▼

금융,재정 관련하여 정부지원정책은

크게 3가지 종류가 있고 소득공제라는

이점에서 청년형 소득공제 장기펀드는

매력적인 정책인건 분명합니다

기획재정부참조

2022년 기획재정부에서 금융관련분야에서

청년형 장기펀드 소득공제를 신설합니다

다만, 시행일이 2023년 2월이라

금융기관들이 부랴부랴 2023년 3월부터

해당상품을 출시하고 있는 상황입니다

현재 2023년 3월 기준으로

모든 금융사가 취급하지는 않습니다

주요 대형 금융회사부터 출시되고 있습니다

아마 가입기간도 늦춰진 시행일만큼

연장되지 않을까 생각합니다

 

과거에 존재했지만 사라졌던 제도로

소득공제상품이 다시 부활한 것인데요

연말정산시 앤젤투자로 불리는

장기집합투자증권과는 분명히 다른 상품이며

정식명칭은

청년형장기투자집합증권저축입니다

 

얼마되지 않는 소득공제 항목 중

일반직장인들에게 주택청약과 카드사용등이

유일한 소득공제 항목이었는데

청년소득공제장기펀드 출시로

소득공제항목이 늘어났습니다

다만, 나이와 소득요건이 분명히 존재하며

남자의 경우 병력기간을 제외해주기에

최대 6년의 병력기간을 합쳐준다면

이론적으로 만40세까지 가입이 가능합니다만

현역병 입대가 대부분이기에 최대

만35~36세 정도가 해당될 것 같습니다

원칙은 만19세~만34세이며

이는 펀드매수일 기준으로 따집니다

 

소득의 경우도 총급여액 5천만원이하 이거나

종합소득금액 3800만원 이하인 자 인데

일반적으로 일을 하시는 직장인들은

연봉에서 비과세항목을 제외한 금액이

총급여이기 때문에 본인의 급여중

비과세항목을 알고계셔야하며

이게 어려운 분들은 홈텍스에서

소득확인증명원을 뽑아보시면됩니다▼

어차피 금융회사에서 상품을 가입하려면

소득금액증명원을 제출해야하기 때문에

미리 홈택스,손택스에서 조회해보셔야하며

3개월 이내의 서류만 해당됨으로 참고!

주의할점은 직전 3개 연도안에

1번이라도 금융소득종합과세를

신고하셨다면 가입불가능합니다

대략 최대 연봉 5500만원 까지 정도는

가입이 가능하지 않을까 생각합니다

 

사업하시는 분들은 종합소득세 신고를 하기에

비용처리를 한 후의 종합소득금액을

따지셔야하고, 일정 특별직업군들은

경비율처리를 하고나면 6,7천정도되어도

가입이 가능한 분도 더러 계실 것 같습니다

다만 가입중에 총급여나 종합소득금액이

일정 금액을 넘어가면 해당 과세기간에는

소득공제가 이루어지지 않기에 주의!

 

만기의 경우 3~5년으로 되어있지만

의무납입기간이 3년이고

최대 5년이 만기인 상품입니다

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2.가입방법 및 생각해볼점(중요)

가입방법은 간단하게 청년형소득공제장기펀드를

판매하는 금융회사에서 상품을 가입하면됩니다

 

다만,소득공제된다고 무조건 좋은 상품이냐?

이건 생각해볼 여지가 있습니다

소득공제가 필요한지,세액공제가 필요한지

본인의 세액결정구간이 어디인지

분명히 파악하여 가입하는 지혜가 필요합니다

 

1.본인의 세액결정구간 생각하기

시사님의 자기계발서 블로그참조

정부지원정책 성격상

고소득자를 위한 것이 아닌

어느정도 일반인들을 위한 정책이기에

본인의 세율구간과 공제원리를

이해하는 것이 우선순위입니다

왜냐하면 소득공제는 이 과세표준의 금액을

결정짓는 공제이기 때문입니다

기본적으로 소득세 과세표준은

실제 세금을 산출하는 기준이기 때문에

모든 소득공제를 적용하고 난 뒤의 금액입니다

즉, 인적공제,특별공제,카드공제,근로소득공제등

여러 공제가 적용된 난 다음의 금액입니다

세액공제는 이 과세표준을 통해 산출된 세금을

줄여주는 것이니 분명히 다른 개념이죠

 

청년형소득공제장기펀드 가입조건이

총급여5천만,종합소득금액3800만원이하이기에

실질적으로 가입하는 사람들이 적용받는 세율은

15%를 절대 넘을 수 없습니다, 즉 어떻게보면

이미 현재 24%이상의 세율을 받고있다면

가입이 불가능하다는 말과 동일합니다

 

2023년부터 과세표준이 살짝 달라집니다

기존 6%의 구간이 1200만→1500만까지 확대

기존 15%의 구간이 4600만→5000만까지 확대

 

간단 예시▼

2023년 과세표준 개정 적용가정

단순계산을 위해 지방소득세 적용제외

1.과세표준이 1500만원에 해당하는 직장인이

청년형소득공제장기펀드를 가입하고

1년에 200만원 소득공제를 받았다면

과세표준이 200만원 줄어들어

과세표준이 1300만원이 되기에

15%의 세율을 받던 금액이

6%의 세율을 받기에 좋은 절세방법입니다

 

2.과세표준이 5000만원에 해당되는 직장인이

청년형소득공제장기펀드를 가입하고

1년에 200만원 소득공제를 받았다면

본인의 과세표준은 4800만원이 됩니다

여전히 15%의 과세표준 구간이기는 하지만

세금을 계산하면 매년 30만원 절세가됩니다

5년이면 150만원이라는 금액이 됩니다

 

이렇게 본인의 세액구간을 살펴보고

본인의 소득공제금액을 확인하고

가입하는 것과 실제 세금절세를 위해

가입하는 2가지를 생각해볼 수 있습니다

 

2.실제 절세하는 금액 생각

청년형소득공제장기펀드는 기본적으로

총급여액 5천만원

종합소득금액3800만원 이하 이기에

총급여액을 기준으로 4인가족,부모공제적용

평균적인 카드공제적용 및 기타소득공제적용▼

대략 과세표준이 2500만 정도로 볼 수 있습니다

다만, 사람마다 요건들이 상이하기 때문에

대략 2천~3천만 정도로 과세표준이

잡힌다고 가정하면 15%세율 적용은 동일하니

대략 최소 174만~324만의 산출세액이 나옵니다

2000만 X 15% - 누진공제 126만=174만

3000만 X 15% - 누진공제 126만=324만

종합소득금액은 이미 모든 공제가 끝난 상황이니

3800만 X 15% - 누진공제 126만=444만

 

세액산출이 끝났다면 세액공제를 살펴보는데

간이세액표를 참고로 대략적인 기납부세액을

생각해본다면 한달에 10~20만원 정도입니다

그럼 기납부세액이 120만~240만정도이기에

실질적인 세액은 0~200만원인데

대표적인 근로소득세액공제

보험료세액공제,표준세액공제만 적용해도

50~80만원가까이 되기에

세액이 없거나 최대 100만원정도 세액이

결정된다고 생각할 수 있습니다

 

이를 토대로 결론을 내보면 

청년형소득공제장기펀드가입금액을

무리하게 50만원까지 가입안해도될수있고

5~10만원만 가입해도 충분할수있습니다

아니면 아에 가입이 필요없을수도 있구요

 

3.펀드투자 수익률 관리

마지막으로 청년형소득공제장기펀드의

소득공제가 좋기는 하지만 펀드에 투자되고

국내주식에 40%의무 투자이기때문에

펀드를 골라내는 변별력이 필요합니다

또한 예금자보호가 안되기 때문에

원금손실의 위험도 생각하셔야합니다

현재 대형 은행사의 펀드판매를 보면

아직 펀드 개발이 많이 안되어서 그런지

종류가 많이 없기도하고

대형주나 배당주위주

또는 인덱스형 펀드가 많이 보입니다

이는 일반적인 펀드와도 별 다른게없어서

3~5년가까이 목돈을 모은다는 개념에서

원금을 지키면 투자를 잘했다고 생각이드네요

처음 선택할 때 굉장히 신중해야합니다

만약 선택을 해야한다면 현재 시점에서는

채권위주의 안전형펀드로 가입하는 것이

좋다고 생각이 드네요

 

4.주의할점

미리애셋경제연구소참조

청년형소득공제장기펀드는

이름에서 생각할 수 있듯이

의무가입기간이 3년입니다

3년이내에 환매하고 해지를 한다면

그동안 소득공제를 받은 금액 한도내에서

총 저축누계액에서 지방세포함 6.6%세금을

추징하는데 이는 꽤나 큰 금액입니다

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