건강보험료소득산정X,세금X,수익률O 연금은 무엇?

안녕하세요

시그니처경영컨설팅의 이원희입니다

저번 포스팅에서 사적연금에 대한

건강보험료 소득산정 요건과

퇴직연금과 퇴직금의 세금구조에

대해 알아보았습니다

사적연금 건강보험료 소득산정부과 진실과 함정

그럼 대체 준비해야하는

연금은 무엇인지?

파악해야되는 부분은?

지금부터 알아보겠습니다

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1.사적연금의 세금 현황(연금저축+퇴직연금계좌+IRP)

미래에셋증권 참조

연금저축은 개정이 계속 이루어지면서

세액공제로 바뀌게 되었죠

2000년도 이전 상품을 들고 계신분은

소득공제혜택을 톡톡히 보시고 계실겁니다

(부럽습니다...)

 

1.납입한도는 연간 1800만(전계좌통합)

+ISA만기전환금액

2.세액공제한도는 소득에 따라 400만(300만)

퇴직연금계좌 700만까지 가능

+22년까지 50세이상 200만 추가

+ISA만기계좌금액10%(300만한도)

3.연금소득세 나이별 3.3%~5.5% 부과

4.세액공제율 소득별 13.2% 또는 16.5%

5.연간 1200만원 초과 연금수령시

연금 전액 종합과세

 

처음보시는분들은 어렵다고 느껴지시지만

위에 있는 내용이 다이기에

이것만 공부하시면 큰 문제는 없습니다

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2.세금문제가 없는 연금은 무엇?

소득세법참조

결론부터 얘기하면 세금문제없는 연금은

"세제비적격 연금"입니다

세액공제 적용이 안되기에 세금문제가 없으며

저축성보험차익은 이자소득으로 분류되지만

제외사항의 조건을 지키면

이자소득에서 빠지므로 비과세가능합니다

 

때문에 건강보험법에서 산정하는

소득요건에 부합하지 않으므로

추후 세금관련해서 문제가 없는

유일한 상품입니다

비과세 관련 조건은 간략하게

1.종신형연금보험(생명사만가능)

(은행,증권사 불가능)

2.월납입150만이하

3.기간10년이상

4.일시납1억이하로

알고계시면되고 세법 해석 상

일시납 따로 월납 따로 가입해도

모두 비과세 가능합니다

https://www.yeongnam.com/web/view.php?key=20220205010000370

여기서 한번 체크해야될 부분은

비과세한도의 개정연도입니다

13년 2월 14일 까진

월납,일시납 모두 비과세한도가 없고

17년 3월 31일까진

일시납 비과세한도 2억 개정

17년 4월 이후

월납 150만, 일시납1억원개정

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3.결론

연금관련상품은 기본적으로
원금+운용수익을 생각하셔야합니다
공적연금과 사적연금 모두
현재 연금소득세를 적용하고 있으며
세법상 공적,사적연금 모두
건강보험료 소득산정요건에 부합되어
건강보험료 상승의 원인이 될 수 있습니다
(현재 사적연금은 문제제기로 적용안됨)

때문에 세제적용이 없는
세제비적격 연금보험을 활용해
세금을 줄이려는 모습이 많이 보이며
건강보험료 소득산정도 무시할수있습니다
물론 개정될수도 있겠지요
이 점 참고하시면 되겠습니다

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공적연금도 생각해야하고

사적연금도 생각해야하고

납입한도며 인출이며,제한조건 등

특히 건강보험료 걱정도 해야하고

비과세조건도 서로 따져봐야하고

상품은 뭘 찾아봐야하고

보증조건되는 상품은 또 뭔지...

변액이라면 관리는 어떻게 하는지...

아니면 세액공제도 따져봐야하고

동시에 5,6개를 생각하게되니

많이 복잡하실 겁니다

언제든 문의주세요

 

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